Face à la nécessité de disposer rapidement de liquidités, les entreprises peuvent se tourner vers l’affacturage comme solution de financement. L’affacturage permet en effet d’obtenir des fonds en échange de ses factures clients, sans attendre leur échéance. Mais comment choisir entre l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours ? Quelles sont les différences entre ces deux options et quels critères doivent être pris en compte pour faire le bon choix ? Cet article vous donnera toutes les clés pour comprendre ces deux solutions et opter pour celle qui correspond le mieux à vos besoins.
Qu’est-ce que l’affacturage avec recours et sans recours ?
L’affacturage est une technique financière qui consiste à céder des créances commerciales (factures) à un établissement spécialisé, appelé factor, en échange d’un financement anticipé. Le factor prend en charge le recouvrement des créances, ce qui permet à l’entreprise de disposer rapidement de liquidités et d’améliorer sa trésorerie. On distingue deux types d’affacturage : l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours.
L’affacturage avec recours est une formule dans laquelle le factor se réserve le droit de demander au cédant (l’entreprise) un remboursement si la créance n’est pas recouvrée auprès du client débiteur. Autrement dit, en cas de non-paiement de la facture par le client, l’entreprise doit rembourser au factor les sommes avancées. L’affacturage avec recours présente généralement des coûts moindres que l’affacturage sans recours, car le risque d’impayé est partagé entre l’entreprise et le factor.
L’affacturage sans recours, quant à lui, est une formule dans laquelle le factor prend à sa charge le risque d’impayé. Si la créance n’est pas recouvrée auprès du client débiteur, l’entreprise ne doit pas rembourser les sommes avancées par le factor. L’affacturage sans recours offre donc une garantie supplémentaire pour l’entreprise, mais les coûts associés sont généralement plus élevés en raison de la prise en charge du risque d’impayé par le factor.
Comment choisir entre affacturage avec recours et sans recours ?
Pour choisir entre l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours, plusieurs critères doivent être pris en compte. Voici quelques éléments à considérer :
- La qualité du portefeuille clients : si vos clients présentent un faible risque d’impayé et que vous avez confiance dans leur solvabilité, l’affacturage avec recours peut être suffisant et moins coûteux.
- La taille de votre entreprise : les petites et moyennes entreprises (PME) peuvent avoir davantage besoin de sécuriser leur trésorerie et de se protéger contre les impayés. Dans ce cas, l’affacturage sans recours peut représenter une solution plus adaptée.
- Le coût : comme mentionné précédemment, l’affacturage sans recours est généralement plus coûteux que l’affacturage avec recours. Il est important de comparer les offres des factors et d’évaluer le rapport entre le coût supplémentaire et le niveau de sécurité offert par l’affacturage sans recours.
- Votre secteur d’activité : certains secteurs sont plus exposés aux risques d’impayés que d’autres. Si votre activité vous place dans un secteur à risque, l’affacturage sans recours peut être une solution à privilégier.
Des exemples concrets pour illustrer les différences
Pour mieux comprendre les différences entre l’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours, voici quelques exemples concrets :
Une entreprise du secteur du BTP travaille avec des clients solides et dispose d’un historique de paiement positif. Elle opte pour un contrat d’affacturage avec recours, car elle estime que le risque d’impayé est faible et souhaite minimiser les coûts liés à l’affacturage.
Au contraire, une PME spécialisée dans la vente en ligne travaille avec des clients peu connus et donc potentiellement moins solvables. Cette entreprise décide de choisir un contrat d’affacturage sans recours pour sécuriser sa trésorerie et se protéger des risques d’impayés.
Enfin, une entreprise exportatrice doit faire face à des délais de paiement plus longs et à des risques de change. Elle opte pour un contrat d’affacturage sans recours afin de se prémunir contre les impayés et les variations de change, même si cela implique des coûts supplémentaires.
Quel que soit votre choix, comparez les offres
Que vous optiez pour l’affacturage avec recours ou l’affacturage sans recours, il est essentiel de comparer les offres des différents factors pour trouver la solution la plus adaptée à votre situation. Prenez en compte les taux pratiqués, les frais annexes (frais de dossier, frais de gestion…) et les services proposés (gestion des relances clients, assurance-crédit…). N’hésitez pas à négocier avec les factors pour obtenir les meilleures conditions possibles.
L’affacturage avec recours et l’affacturage sans recours sont deux solutions qui permettent aux entreprises de financer leurs factures clients et d’améliorer leur trésorerie. Le choix entre ces deux options dépendra notamment du niveau de risque d’impayé auquel l’entreprise est exposée, ainsi que du coût associé à chaque formule. Quoi qu’il en soit, comparer les offres et bien évaluer ses besoins sont des étapes cruciales pour choisir la solution d’affacturage la plus adaptée à sa situation.